Theo đó, VCSC đã cho khách hàng thực hiện giao dịch ký quỹ vượt quá sức mua hiện có trên tài khoản giao dịch ký quỹ của khách hàng.
Đồng thời, VCSC cũng bố trí người chưa có chứng chỉ hành nghề chứng khoán thực hiện nghiệp vụ, vị trí mà theo quy định phải có chứng chỉ.
Cụ thể là VCSC đã bố trí người chưa có chứng chỉ hành nghề chứng khoán vào vị trí Giám đốc phòng Giao dịch Chứng khoán - Khách hàng tổ chức và Phó Giám đốc phòng trái phiếu.
Đồng thời, VCSC đã bố trí một số nhân viên chưa có chứng chỉ hành nghề chứng khoán thực hiện hợp đồng mở tài khoản giao dịch chứng khoán với khách hàng với vai trò là nhân viên tư vấn mở tài khoản.
Ngoài ra, VCSC cũng không công bố thông tin trên chuyên trang trái phiếu doanh nghiệp của Sở GDCK Hà Nội đối với báo cáo tình hình sử dụng số tiền thu được từ đợt phát hành trái phiếu đối với trái phiếu còn dư nợ được kiểm toán năm 2022 và 6 tháng 2023.
VCSC cũng công bố thông tin không đúng thời hạn báo cáo tình hình thực hiện các cam kết của doanh nghiệp phát hành đối với người sở hữu trái phiếu năm 2022. Các tình tiết tăng nặng của VCSC là vi phạm hành chính nhiều lần.
Về tình hình kinh doanh năm 2023, VCSC ghi nhận lãi sau thuế suy giảm 43% về còn 492 tỷ đồng. Lãi trước thuế hơn 570 tỷ đồng, giảm 46% và doanh thu hoạt động ghi nhận 2.472 tỷ đồng, giảm 24%.
So với mục tiêu doanh thu hoạt động 3.246 tỷ đồng và lợi nhuận trước thuế 1,000 tỷ đồng năm 2023, Công ty thực hiện được lần lượt 76% và 57%.
Tổng tài sản của VCSC tại cuối năm 2023 ở mức 17.255 tỷ đồng, tăng 21% so với đầu năm. Dư nợ cho vay margin hơn 7.612 tỷ đồng, gấp rưỡi đầu năm. Đáng chú ý, tiền và tương đương tiền giảm sâu 77% còn 788 tỷ đồng.
Danh mục chứng khoán niên yết FVTPL (122 tỷ đồng tại cuối năm 2023) hầu hết là các cổ phiếu dòng ngân hàng như VPB và CTG. So với giá mua, cổ phiếu CTG tạm lỗ 4%, còn cổ phiếu VPB lãi 1%.
Còn danh mục tài sản HTM (381 tỷ đồng) chủ yếu là tiền gửi có kỳ hạn 376 tỷ đồng và hơn 4 tỷ đồng chứng chỉ tiền gửi.
Đáng chú ý, danh mục các tài sản tài chính sẵn sàng để bán (AFS) gồm chứng khoán niêm yết và chứng khoán chưa niêm yết tính tới cuối năm 2023 đều tạm có lãi so với giá mua.
Danh mục chứng khoán niêm yết có các cổ phiếu nổi bật như KDH, PNJ, IDP, MSN, MBB, STB... tạm lãi gần 1,900 tỷ đồng so với giá mua, tương đương 46%. Riêng khoản đầu tư vào cổ phiếu IDP lãi hơn 1.725 tỷ đồng.